洗钱及其对商业的影响

了解什么是洗钱，为什么它对商业和经济有害，以及公司如何防止洗钱。

 

洗钱（ML）对企业、投资环境和整体经济增长造成了损害。它助长了犯罪和犯罪，极大降低了经济实体部门的效率，并导致了一系列其他后果。

全球洗钱规模是巨大的。根据联合国犯罪和犯罪问题办公室（UNODC）的数据，每年有2%到5%的全球GDP被洗掉，这7540亿到2万亿美元。

在大多数司法管辖区，洗钱是一种严重的犯罪行为，可被判处监禁和/或重刑。例如，在美国，涉及洗钱的处罚可能高达25万美元，且最高可判处五年监禁。

有些企业可能不知道他们正在被用于洗钱。虽然并非所有企业都可能对他们进行的洗钱负责，但反洗钱（AML）甚至是实体，如银行，是需要负责的。如果在审计过程中发现发生了犯罪行为，可能会产生巨大的后果。最近，丹麦银行在一次国际洗钱丑闻中被罚款4.7亿欧元（约4.95亿美元）。

为了保护您的企业重点犯罪分子和侦查犯罪行为，让我们探讨一下什么是洗钱，常见的洗钱方式以及如何预防洗钱。

• 主要内容
• 洗钱：是什么以及为什么重要
• 洗钱的3个阶段
• 前置阶段
• 层次化阶段
• 整合阶段
• 洗钱的影响
• 常见的洗钱方式
• 洗钱的检测和预防

洗钱：是什么以及为什么重要

 

洗钱（ML）是渠道非法活动，如贩毒、贿赂或诈骗获取资金的来源被窃听的过程。目的是为了“清洁”金钱的幌子将非法资金引入金融系统，这样的犯罪分子就可以利用而不会引起当局的不适当关注。

反洗钱（ML）的斗争通常与反恐资金（TF）的努力相关，因为ML和TF都涉及资金的重新分配。

根据金融行动特别工作组（FATF）的数据，每年有1.6万亿美元的低收入国家被洗出——最常见的是政治腐败的收益。阻碍加剧了这些地区的贫困，也导致了环境恶化和鉴于洗钱与犯罪之间的紧密联系，任何非法扩散资金的努力都在全球范围内减少犯罪的重要作用。

 

洗钱的三个基本阶段

将洗钱资金引入金融系统分为三个阶段：

1. 放置
2. 分层化
3. 整合/提取

 

洗钱阶段1：安置

非法资金可以直接或间接地投入金融系统。

在放置阶段最常用的方法是用大笔现金劫持较小的不引人怀疑的武器，然后可以存入单一的银行账户或多个银行账户（可能涉及到“蓝精灵”技术）。

“蓝精灵”经常通过货币服务业务发生。

其他安置方法包括：

• 假发票（超额开票和发票，用于支付不存在的商品或服务）
• 将非法资金与合法资金混合
• 购买外币
• 用现金购买证券或保险
• 赌博和对体育赛事下注

 

洗钱阶段2：分层

“分层化”旨在非法资金与来源分离，并创建“层次”交易以干扰审计的过程。目的是隐藏非法获得资产的来源。这个阶段被认为是最复杂的，因为它涉及多次交易，通常包括国际资金转移。

为了分层，资金可以通过购买和销售投资，或者通过在不同国家的银行的一系列账户移动。最常见的是，这些资金被引向法规广泛的反洗钱曼哈顿区，或者不符合反洗钱调查的地方。

最“流行”的分层方法包括：

• 投资房地产
• 转售高价值商品
• 在国家之间转移资金
• 链跳（将一种加密货币转换为另一种，将加密货币从一个区块链转移到另一个区块链）
• 还有其他许多的。

 

放置和分层的区别

当重置将非法资金注入金融系统时，则通过一系列交易和金融手段隐藏这些资金的来源。

 

洗钱阶段3：整合

在安置和分层之后，犯罪分子将非法资金以清理“干净”的方式整合——换句话说，“归还”给自己。如果这个阶段成功，这些资金现在已经成为合法金融系统的一部分，可以自由使用。

这里的主要目标是在不引起执法部门注意的情况下整合资金。例如，通过可以购买房产、艺术品、商品或豪华汽车来实现。

 

洗钱的影响

洗钱对商业非常有害，会导致：

• 收入损失
• 贪吃
• 受监管机构处以数百万美元罚款或吊销死亡
  此外，洗钱对全球都有破坏性的社会经济影响，包括：
• 助长犯罪
• 增加犯罪
• 破坏外国投资者的信任
• 扩大富人和穷人之间的差距
• 经济增长

 

常见的洗钱方案

犯罪分子利用所有可用的金融工具——从非替代性通证（NFT）到房地产——使他们的非法资金看起来合法。

 

赌博、游戏和投注

赌博和投注（线上和线下）经常被用来洗非法钱。

这里的洗钱采取以下形式：

• 犯罪分子利用低收益的更多来囤积金钱，然后将其夺取为“赢利”。
• 使用来自非法来源的资金作为休闲活动的赞助商。
• 犯罪分子直接投资或收购投注店。

 

钱币驴

钱币驴是犯罪分子“雇佣”的用于清洗非法收益的人。驴通常具有良好的银行历史和重要性，这使他们能够在不被注意的情况下转移金钱。

钱币驴通常通过在线求职或约会网站招募。犯罪分子可以通过致力于轻松赚钱或制作看起来像合法工作广告的方式来引诱个人。

 

体育

有许多方法可以在体育上赚钱——因此也可以通过体育洗钱：从体育投注到赞助到体育活动。这些活动的利润增加，洗钱的风险就增加。

最容易受到影响的体育项目包括足球、板球、滑雪、赛马、摩托车赛、冰球、排球和篮球。

以下是犯罪分子如何利用足球清理金钱的方式：

• 购买和销售足球俱乐部
• 球员交易
• 让足球参与者参与洗钱计划
• 员工形象权的销售
• 发票业务销售

 

检测和预防洗钱

为了保护业务安全，必须有全面的反洗钱合规程序。它规定了公司如何检测、评估和报告金融犯罪，包括以下措施：

 

客户尽职调查（CDD）。在允许客户使用服务之前，必须进行客户尽职调查。这涉及获取客户的信息，以验证他们的身份，并评估他们是否涉及任何犯罪行为。

加强尽职调查（EDD）。在洗钱风险较高的情况下，公司将采取所谓的加强尽职调查。EDD最重要的组成部分之一是检查客户的资金来源，以确保它们不来自非法活动。

持续的客户监控。这是风险管理的额外方面，包括对客户进行持续的尽职调查，并审查他们的交易。

独立的反洗钱审计。这使企业能够发现自己的反洗钱策略中的不足和失败，并在监管检查之前纠正任何问题，以防止损失。

交易监控。交易监控是一个持续的安全过程，帮助检测可疑的交易。可靠的交易监控软件会找出不寻常的模式，并审查在数字或参考货币中进行的可疑焦点和交易。

如果企业不进行交易监控，他们的平台上可能会发生洗钱、欺诈和其他犯罪活动。这就是为什么政府一直在加强反洗钱（AML）法规，不遵守的企业可能会面临重罚和重大损失。

例如，2012年至2017年间，桑坦德银行没有有效地监控并维护其反洗钱流程，严重影响了超过56万家企业客户的账户监控。经过调查，金融行为监管局（FCA）对桑坦德银行英国公司罚款了1亿0779万3300英镑。

2022年，丹麦银行被爱尔兰中央银行罚款182万欧元。丹麦银行未能与自动化交易监控系统中过时的数据过滤器有关，导致在2015年至2019年期间处理了348,321笔没有进行充分的反洗钱和冻结融资（ CTF）监控的交易。