监管政策

合规文摘 — 2023 年 9 月

Posted on by Aiying

加密货币和税收

美国??

美国财政部发布关于数字资产报告拟议规则制定的通知

 

发生了什么？

8 月 29 日，美国财政部发布了关于出于多种目的（包括税收）的数字资产报告的拟议规则制定通知。根据拟议的法规，包括数字资产交易平台、数字资产支付处理商和某些数字资产托管钱包在内的经纪商将有义务提交信息申报表并提供报告数字资产购买或交换交易的收款人报表。此外，拟议的法规将要求房地产报告人（在应报告的房地产交易中被视为经纪人）将房地产卖方收到的数字资产的公平市场价值纳入其现场信息申报表和提供的收款人报表中。

 

谁受到影响？

虚拟资产提供商、房地产经纪人

 

最后期限

利益相关者必须在 2023 年 10 月 30 日之前收到书面或电子意见。有关拟议法规的公开听证会定于 2023 年 11 月 7 日举行。

 

欧盟??

欧盟加密资产交易税收透明度规则 (DAC8)

 

发生了什么？

欧盟行政合作指令 (DAC) 可以追溯到 2011 年，提供了一套指导方针和法规，以加强欧盟成员国之间在税务相关行政事务上的合作。
2023 年 9 月，欧盟理事会批准了 DAC8 指令。DAC8 扩展了 DAC 内自动信息交换的范围，包括与加密资产服务提供商进行的加密资产和电子货币相关的交易和转账。此外，它还是最近实施的加密资产市场法规（MiCA）和反洗钱措施的补充框架。

从 2026 年开始，加密资产服务提供商将强制执行彻底的客户尽职调查流程，并将调查结果告知欧盟税务机关。

 

谁受到影响？

加密资产提供商和运营商

 

最后期限

2026 年 1 月 1 日

 

赌博

阿拉伯联合酋长国??

阿联酋设立通用商业博彩监管局 (GCGRA)

 

发生了什么？

9月3日，阿联酋正式成立商业博彩总监管局（GCGRA），负责建立该国博彩业的监管框架。GCGRA 的总体计划是在不久的将来为赌博业实施一个强大且安全的监管框架。

 

谁受到影响？

阿联酋的博彩业务

 

最后期限

未指定

 

库拉索??

库拉索国家机会游戏条例于 2023 年 9 月 1 日起生效

 

发生了什么？

库拉索岛国家机会游戏法令，称为“Landsverordening op de Kansspelen (LOK)”，于 2023 年 9 月 1 日起生效。该法令是监管在库拉索岛或从库拉索岛进行的所有机会游戏的综合框架。它包括适用于所有赌博活动的一般规定，并涵盖各个方面，例如禁止赌博、许可证（包括临时许可证）的颁发和控制、负责任的赌博措施、建立名为库拉索岛博彩管理局（CGA）的新监管机构、以及这些法规的有效执行和监督。

CGA 将负责发放许可证、确保法律的迅速执行，并为这些法规的实施提供中立的监督。新的许可程序于 9 月 1 日开始，由博彩控制委员会 (GCB) 负责监督。

 

谁受到影响？

拥有库拉索分许可证的博彩运营商

 

最后期限

现行

 

印度尼西亚??

印度尼西亚通讯和信息部长采取行动打击在线赌博

 

发生了什么？

印度尼西亚通信和信息部长 Budi Arie Setiadi 发布了关于根除在线赌博或老虎机赌博的指示信（2023 年第 1 号）。本指示信是针对信息应用司司长以及通信和信息技术部内的所有中级和初级高级官员。具体指示是，在收到该部长指示后 7 天内，采取预防和主动措施，消除数字平台和社交媒体上任何形式的在线赌博或老虎机内容。

此外，还将对所有赌博平台进行定期评估，以确保持续预防。

 

谁受到影响？

在线赌博公司

 

最后期限

有效

 

人工智能

英国??

英国竞争与市场管理局提出负责任地开发和使用人工智能的原则

 

发生了什么？

英国竞争与市场管理局（CMA）9月18日发布报告，提出在基础模型（FM）开发和使用过程中的消费者保护和良性竞争措施。为明确起见，FM 是具有多功能功能的人工智能 (AI) 系统，可适应各种目的，例如预测分析、个性化、数据分析工具等。

提出的指导原则如下：

责任：FM 的开发者和部署者对提供给消费者的结果和输出负责
访问：FM 的关键输入应该能够连续且不受限制地访问，没有不必要的限制或约束
多样性：围绕FM的商业模式应保持多样化的生态系统，包括开放和封闭的方法
选择：应为企业提供足够的选择，以便他们可以根据自己的具体需求选择如何使用 FM
灵活性：适应和定制 FM 的能力对于适应各种情况和环境至关重要

 

谁受到影响？

基础模型 (FM) 的开发者和部署者

 

最后期限

CMA 将于 2024 年初公布这些原则的接受和采用情况。请继续关注截止日期。

 

反洗钱立法

美国??

FinCen 发布小型实体企业受益所有权报告要求指南

 

发生了什么？

美国国会于 2021 年通过了《企业透明度法案》(CTA)。该立法旨在确立受益所有权信息的报告义务，作为美国政府反洗钱法律框架的一部分。该法致力于阻止怀有恶意的个人利用空壳公司或其他复杂的所有权设置隐匿或从非法获得的资产中获利。

2023 年 9 月，财政部金融犯罪执法网络 (FinCEN) 发布了关于小型实体企业受益所有权报告要求的指南。新法规要求许多公司、有限责任公司和其他在美国创建或注册经营业务的实体报告其受益所有人的信息。

 

谁受到影响？

在美国创建或注册经营业务的有限责任公司和其他实体。

 

最后期限

自2024年1月1日起，申报小企业须提交受益所有权信息。

 

瑞士??

瑞士反洗钱的缺点

 

发生了什么？

FINMA 指出了瑞士在洗钱领域的缺陷。结果发现，所审查的风险评估中很大一部分不符合基本标准。

具体而言，一些分析缺乏对洗钱风险可接受水平（称为“风险承受能力”）的充分定义，而洗钱风险水平是全面风险分析的基本框架。此外，还发现了适当风险评估所需的某些结构要素在某些情况下缺席。

瑞士宣布已制定新法规以加强其反洗钱法，以消除已发现的缺陷。

 

谁受到影响？

瑞士的反洗钱报告实体

 

截止日期
经过协商，瑞士政府将于 2024 年向议会提交新起草的规则。请继续关注截止日期。

Aiying

120 thoughts on “合规文摘 — 2023 年 9 月”

  119. CoreyNefly says:

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