艺术品交易和 NFT 市场中的洗钱（附预防清单）

2019 年 12 月，美国财政部制裁了贝鲁特著名画廊主纳齐姆·赛义德·艾哈迈德 (Nazem Said Ahmad) 。调查显示，艾哈迈德先生利用他的画廊和令人印象深刻的个人收藏（其中包括沃霍尔和毕加索）作为赞助恐怖组织真主党的幌子。

艺术行业长期以来一直是犯罪分子的水坑。根据德勤 (Deloitte) 的统计，每年有4-60 亿美元的艺术品被盗，而且很可能被洗钱。艺术品被伪造并在黑市上出售，而伊斯兰国等恐怖组织则通过文物 贸易来资助其活动。

然而，艺术品贸易正在发生变化，欧盟、英国和美国正在实施新的法规。随着传统艺术品市场受到更严格的审查，一些洗钱者决定转向 NFT 市场。截至 2023 年，NFT 行业在大多数国家都不受监管，但这种情况可能在不久的将来发生变化。这就是为什么 NFT 企业现在比以往任何时候都更需要开发可靠的反洗钱计划。

在本文中，我们将观察如何通过艺术品和 NFT 市场洗钱、现有的法规，并查看有关如何防止这两个行业洗钱的清单。

 

为什么艺术行业对洗钱者如此有吸引力

2021 年全球艺术品销售额将达到651 亿美元，艺术品行业是非法财富的巨大来源。造成这种情况的主要原因包括：

“隐私”

我们来看一个典型的案例：一个富裕家庭遇到经济困难，决定卖掉自己的艺术品收藏，但又不想让人们知道他们的不幸。因此，艺术品经销商隐藏了自己的身份。现在看来，这是一个看似无辜的例子。然而，犯罪分子可以利用同样的匿名因素来隐藏他们的犯罪背景，同时通过艺术品交易转移数百万美元的非法资金。

主观定价

即使有一定的客观价值，当代艺术品的价格也往往是由偶然因素驱动的。格哈德·里希特 (Gerhard Richter) 的一幅画作最初以 26 万美元的价格购买，仅仅 30 年后，当这位画家更加出名时，它就以 3,300 万美元的价格售出。这种主观性使得犯罪分子能够操纵价格：你今天可以以 100 美元的价格购买一幅画，明天以 100 万美元的价格出售。

便于运输和隐蔽

艺术品很容易移动。例如，他们可以通过私人飞机被送往另一个国家，而没有人会注意到。让我们看一个现实世界的例子。

2016年，美国归还了一名银行家从巴西走私的几幅画作。其中一幅画价值800万美元，但当它进入美国时，发货发票上显示这幅画只值区区100美元。于是，海关官员放行了这批货物，作品到达了安全仓库，并且在近十年内无法重新分配。

缺乏监管

在许多国家，艺术品经销商无需报告交易，也无需验证其客户。即使是美国和澳大利亚等信誉良好的司法管辖区也不会将艺术品经销商添加到其报告实体名单中。如今，美国只对古董企业进行监管。2020 年 7 月，美国牵头的一项调查发现，两名于 2014 年受到制裁的俄罗斯亿万富翁利用美国艺术品市场的监管漏洞洗钱 1,840 万美元。尽管2014年的制裁禁止两人在美国进行任何金融业务，但实际上，这两位亿万富翁仍然能够在艺术品市场上进行交易。发生这种情况是因为美国艺术行业仍然缺乏反洗钱法规，因此亿万富翁购买艺术品的拍卖行没有责任检查买家的身份。

 

犯罪分子如何通过艺术洗钱以及为什么这是每个人的问题

洗钱计划可能非常简单。

想象一下：一个腐败的政客决定“清理”他们的钱。他们在拍卖会上以现金匿名购买了一幅梵高的画作，并通过私人飞机将这幅画运送到一个安全的仓库。然后政客可以通过合法的艺术品经销商出售这幅画并获得“干净”的钱，从而完成洗钱循环。

如果当局能够证明您参与洗钱活动，将会受到处罚。这可以是罚款、吊销营业执照甚至监禁的形式。此外，由于许多国家现在要求报告艺术品行业内的大额交易，犯罪分子现在倾向于通过廉价艺术品进行洗钱，以避免验证程序。

 

可用于洗钱的艺术品

在英国，以下作品被定义为艺术：

• 由艺术家手工绘制的图片、拼贴画、绘画和绘图，但用于建筑、工程、工业、商业、地形或类似目的的计划和绘图除外
• 原始版画、版画和石版画，是限量制作的印模
• 任何材料的原创雕塑和雕像，前提是它们完全由艺术家创作；雕塑作品限量制作八件，并由艺术家监督
• 根据艺术家提供的原创设计手工制作的挂毯和墙壁纺织品，前提是每件的数量不超过八份
• 完全由艺术家制作并有他签名的单件陶瓷作品
• 限量版手工制作的非贵重珠宝
• 由艺术家拍摄、由他们印刷或在他们的监督下印刷、签名和编号的照片，限量 30 张，包括所有尺寸和装裱；

同时，“古董”是指：超过 100 年历史的艺术品或收藏品以外的物品。

 

艺术行业的反洗钱法规

根据司法管辖区的不同，艺术品和古董经销商受到不同方式的监管。

英国和欧盟

2020年，欧盟和英国通过了第五号欧洲反洗钱指令，成为全球首批规范艺术品贸易的司法管辖区。

艺术品和古董交易商（个人和企业）以及交易或存储价值超过10,000 欧元艺术品的中介机构（画廊、自由港、拍卖行等）必须遵守新指令。

艺术品交易商现在被视为金融机构，必须遵守第五号反洗钱指令中概述的反洗钱要求，包括尽职调查。艺术品经销商还必须报告 10,000 欧元以上的电汇和现金交易。

美国

2020 年，《反洗钱法》( AMLA 2020 ) 根据《反洗钱法》第 6110 条将相同的反洗钱监管框架扩展到古物交易商。此前，根据《银行保密法》(BSA)，AMLA 2020 仅适用于银行等美国金融机构。现在，“金融机构”的定义包括“从事古物交易的人员，包括顾问、顾问或任何其他从事古物招揽或销售业务的人员”。因此，根据 AMLA 2020，古物经销商还需要：

• 制定反洗钱/打击资助恐怖主义计划
• 识别受益所有人
• 进行 AML 员工培训
• 保存交易记录
• 向监管机构报告可疑交易
• 审核他们的记录保存和合规措施。

与此同时，艺术品经销商的活动在美国普遍仍不受监管。

 

艺术品经销商的标准合规清单

长期以来的做法很难在一夜之间改变。为了为您提供支持，我们收集了第五号反洗钱指令概述的反洗钱要求列表。该合规清单不仅适用于欧洲艺术品企业，也适用于所有希望保护自己免受洗钱制裁的艺术品交易商。

• 采取基于风险的方法：艺术品经销商必须评估其业务面临的洗钱风险。
• 建立反洗钱合规计划：这是一份描述公司旨在减少洗钱风险的政策和保障措施的文件。
• 设置了解您的客户 (KYC) 程序： 必须对客户及其交易进行验证检查。
• 任命一名反洗钱合规官：艺术行业内经营的企业必须任命一名反洗钱合规官，负责合规和报告。默认情况下，Anart 经销商运营 sol 是其业务的合规官。
• 创建报告：义务包括报告可疑的客户活动和财务报告。
• 数据记录：艺术品经销商必须记录客户验证检查结果和交易信息。
• 进行员工反洗钱培训：所有在艺术行业工作的人员都必须熟悉洗钱计划并知道如何应对。

 

验证艺术品的具体建议

在艺术品行业，不仅要对客户进行尽职调查，还要对艺术品本身进行尽职调查。这通常称为出处。我们希望分享行业检查艺术品真伪的最佳实践。

除了检查作品本身之外，艺术品经销商还应该获取有关该作品的所有文件信息（发票、照片、展览目录等）。还建议根据被盗艺术品数据库运行该作品，例如国际刑警组织的被盗艺术品数据库、艺术品丢失登记册和国际博物馆协会的红色名录。

此外，艺术品经销商应检查相关作品是否与卖家的资料相符。例如，如果一位以前与艺术没有联系的政客突然试图出售维多利亚时代的古董花瓶，这可能会引起怀疑。

 

负责任的艺术市场

负责任的艺术市场（RAM）还编写了一份指南，其中包括对艺术品经销商的以下建议：

• “对您的业务进行风险评估并应用基于风险的措施
• 了解并遵守您开展业务所在地的法律，并对危险信号保持警惕
• 了解您的客户 (KYC) 并建立他们的风险状况
• 研究艺术品、其所有权和出处
• 了解交易的背景和目的
• 保留记录
• 培训员工并监控流程和程序
• 如果存在有根据的怀疑，知道如何采取行动”

巴塞尔艺术贸易协会编制的反洗钱指南也可能有用。

 

通过 NFT 或数字艺术品洗钱

由于传统艺术领域最近在世界许多地方受到反洗钱立法的约束，犯罪分子已经转向 NFT。

NFT 市场最大的漏洞是用户身份未经验证。犯罪分子可以创建 NFT，注册两个单独的账户（一个用于出售，一个用于购买），然后从自己那里购买 NFT。这是目前 NFT 领域使用的经典洗钱方法。

此外，NFT价格波动性大、投机性强，这也使得这个市场对洗钱者具有吸引力。事实上，以 1 美元购买的 NFT 第二天就可以卖到数千甚至数百万美元，让犯罪分子可以通过合法交易进行洗钱。

因此，根据 FinCEN 的说法，“新兴的数字艺术市场”对潜在的洗钱和金融犯罪构成了威胁。

为了防止洗钱和各种欺诈，NFT 市场应实施 KYC 程序并建立强大的 AML 合规计划。请查看以下指南以了解具体操作方法。