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巴西如何遵守反洗钱法——拉丁美洲最大的创业中心

Posted on by Aiying

作为南美洲技术最发达的国家之一，巴西最近成为国际初创企业的热点地区。然而，在启动该国反洗钱法规之前，了解该国反洗钱法规的所有细节非常重要。

巴西一直致力于最大程度地减少洗钱活动并遵守金融行动特别工作组 (FATF) 制定的国际标准。为了实现这些目标，巴西政府加强了反洗钱 (AML) 法规。

2019年，FATF对巴西的反洗钱表现表示总体满意。就在几年前的 2016 年，FATF 高度关注该国的洗钱活动水平，认为这是一个成员问题。

根据巴塞尔反洗钱指数，巴西的风险评分为4.98，其中10为最差的反洗钱表现，0为最好。这比 2020 年有所进步，当时该国得分为 5.02。话虽如此，巴西在过去几年的表现波动较大，2017 年得分为 6.2，2018 年得分为 4.96。

 

谁受到影响？

反洗钱法规影响获得巴西中央银行许可的公司。根据第 9,613/98 号法律，如果公司从事以下活动，则必须遵守反洗钱规则：

  • 巴西或外币第三方资金的接收、经纪和投资；
  • 购买和出售外币或黄金作为金融资产；
  • 托管、发行、分销、清算、议付、经纪或证券管理。

此外，第 9,613/98 号法律提供了承担这些义务的公司和个人的清单，其中包括但不限于：

  • 交流；
  • 从事保险业务的公司；
  • 付款或信用卡管理员；
  • 消费资金；
  • 房地产经销商；
  • 从事租赁和保理活动的公司。

完整的实体列表可以在第 9 条下找到。

 

主要规定有哪些？

巴西的反洗钱框架由三部主要法律组成。

 

巴西中央银行通告 3,798/20

FATF对该国进行评估后，于2020年通过了第3,798/20号通知。尽管 FATF 看到巴西的反洗钱活动有所改善，但与墨西哥等其他一些拉美国家相比，该国仍有发展空间。

该通知指出，金融机构需要实施和维持防止洗钱和恐怖分子融资的政策。这包括识别和验证客户以及实施基于风险的方法的准则，这意味着金融机构必须根据其客户、交易、运营、产品和服务带来的特定风险进行检查。因此，通知指出，公司需要对客户和运营进行适当的内部风险评估。

该通知还规定，所有交易均应由处理这些交易的金融机构登记。这应使监督机构能够识别相关各方、来源和接收者，以及资金的接收和转移（如适用）。

法律 9,613/98

第 9,613/98 号法律于 1998 年颁布。该法律规定实体必须遵守反洗钱法规以及为此应采取的措施。该法还解释了如何管理身份识别、报告和记录保存流程。它还设立了金融活动控制委员会（COAF）来监督受监管实体的活动。

法律 12,683/12

第 12,683/12 号法律于 2012 年制定，以响应 FATF 早期的建议。第 12,683/12 号法律修订了第 9,613/98 号法律，加强了对洗钱活动的处罚。它还通过撤销属于洗钱类别的犯罪活动的具体清单，扩大了洗钱活动的范围。

 

监管者是谁？

巴西中央银行是该国的主要货币当局。中央银行的作用是确保国家金融机构遵守反洗钱框架。

金融活动控制委员会（原名 Conselho de Controle de Atividades Financeiras），也称为 COAF，是在巴西运作的金融情报机构。自 2020 年起，COAF 在巴西中央银行的领导下运作。然而，它独立于中央银行行事，仅在行政上与中央银行有联系。

COAF 收集并分析被认为与洗钱活动有关的交易。COAF 还可以对公司处以行政罚款，并帮助其他组织打击洗钱活动。值得注意的是，COAF 为金融机构制定了打击洗钱活动的指导方针。

 

如何保持合规性

为了保持合规性，在巴西运营的公司必须遵循一系列程序。

登记

当受监管实体在巴西成立时，应在相应的地方当局和/或 COAF 注册。

内部控制

金融机构必须遵守巴西中央银行的规定。因此，他们必须制定内部政策和程序，以有效避免或管理洗钱风险。这些内部文件需要与以下方面的风险状况兼容：

  • 顾客们;
  • 金融机构；
  • 金融活动；
  • 员工、合作伙伴和外包公司。

客户尽职调查

金融机构必须实施各种客户尽职调查 (CDD)程序，以符合巴西的监管要求。因此，实体必须拥有内部控制才能在入职阶段完成客户尽职调查。他们应该在一段时间后根据客户的风险级别重复客户尽职调查程序，以保持客户的最新信息并密切关注其带来的风险。

金融公司必须识别和验证有关其客户的信息。因此，他们需要在入职过程中向自然人收集以下信息：

  • 姓名;
  • 居住地址；
  • 个人登记册 (CPF) 中的注册号。

对于法人实体，需要提供以下列表：

  • 公司名称;
  • 总部地址；
  • 国家法人实体登记册 (CNPJ) 中的注册号。

金融机构需要通过将信息与可用数据库中的信息进行比较来验证和确认所提供的文件。收集的信息应保持最新。

金融机构还必须检查其客户是否出现在任何制裁名单（OFAC、UN、HMT、EU、DFT 等）、PEP 名单、负面媒体等中。

 

报告

如果受监管实体检测到客户的可疑活动，则必须在检测后 24 小时内向 COAF 提交机密报告。该报告可以在COAF官方网站上以数字方式制作。

公司可以使用交易监控和欺诈检测系统来检测和报告可疑活动。客户的异常行为可能是非法活动、洗钱或恐怖主义融资的迹象。非典型行为可以包括异常大的交易、具有非典型模式的交易、没有明显法律或经济目的的交易以及客户拒绝提供个人信息。

根据第 4844 号规范性决议，报告标准因交易类型而异。因此，应报告等于或超过 50,000 雷亚尔（约 9,500 美元）的现金交易。与此同时，只有当转账到非巴西账户的金额等于或超过 100,000 雷亚尔（约合 18,800 美元）时才会报告。

 

罚款和处罚

不遵守规定或报告可疑活动可能会导致行政和刑事处罚。当受监管实体不执行某些反洗钱程序时，行政处罚可能与警告一样无害。如果受到警告的实体未在给定期限内执行缺失的程序，则可以实施临时暂停。最后一步是取消在巴西运营的授权。

受监管实体雇用的个人也会因不遵守反洗钱法规而受到处罚。因此，管理人员最多可被暂停 10 年从事该行业的活动。

行政处罚根据罚款的不同而有所不同。因此，可以对实体处以罚款：

  • 交易金额的两倍；
  • 实际获得的利润或通过实现经营预计将获得的利润的两倍；或者
  • 价值 20,000,000.00 雷亚尔（约 3,761,000 美元）。

 

如何在巴西吸引用户

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结论

巴西不断完善其法规，以满足国际要求并提高企业的安全性，巩固其作为全球市场重要参与者的地位。

正如 2012 年和 2020 年修正案所示，巴西目前正在实施 FATF 的建议。因此，在该国开展业务或计划在那里开展业务的企业必须及时了解最新情况。

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